19,200여건의 가짜 송장을 구매한 혐의로 기소된 CEO 부부

11월 25일, 최고인민검찰원은 Thanh An Ha Noi Company Limited, Danh Medical Equipment Company Limited, Trang Thi Medical Equipment Company Limited 및 관련 단위에서 발생한 송장 매매 사건과 관련하여 피고인 38명을 기소하는 기소장을 발행했습니다.

이들 중 6명은 심각한 결과를 초래한 회계 규정 위반 혐의로 기소되었는데, 여기에는 다음이 포함됩니다: 위에 언급된 3개 기업의 회계 감독관인 응우옌 티 호아(현재 도주 중); 탄안하노이 회사의 사장 응우옌 당 투엣(도주 중)과 그의 아내 응우옌 낫 린(부사장) 도 티 호아, 수석 회계사; Danh Medical Equipment Company Limited의 두 피고인은 Nguyen Quy Khai(이사)와 Bui Thi Mai Huong(수석 회계사)입니다.

또한, 제203조 1항 및 2항에 따라 국가 예산에 납부하기 위한 송장 및 서류를 불법적으로 인쇄, 발급, 거래한 혐의로 32명을 기소할 것을 건의했으며, 최대 벌금 또는 5년의 징역형에 처할 수 있도록 했습니다.

피고인 Nguyen Dang Thuyet과 Nguyen Thi Hoa. (사진: 공안부)

기소장에 따르면 Thanh An Ha Noi, Danh Medical Equipment, Trang Thi Medical Equipment의 세 회사는 모두 "내부" 및 "세금"이라는 두 가지 회계 시스템을 구축했으며, 이는 FAST 회계 소프트웨어에서 수익과 지출을 추적하는 데 사용되었습니다.

내부 회계 시스템은 3개 사업체가 공유하며, 2017년부터 2022년까지의 사업 활동과 관련된 실제 수치를 반영합니다. 2022년 6월 30일부터 각 회사는 자체적인 사업 활동을 회계 처리하기 위해 자체 내부 회계 시스템을 사용하게 됩니다.

세무회계제도는 세무신고 및 정산을 위해 자료, 서류, 재무보고서, 사업실적보고서 등을 반영합니다. 각 회사는 세무 당국에 세금을 정산하기 위한 자체 회계 시스템을 갖고 있습니다.

Thanh An Hanoi 회사의 IT 부서는 회사 이사회와 회계 부서 직원이 소프트웨어에 접근할 수 있도록 사용자 비밀번호를 생성합니다. 회계부서와 최고 회계책임자는 각 업무 영역의 할당에 따라 회계 양식에 대한 접근 권한을 직원에게 할당합니다.

하노이 세무국이 제공한 문서와 3개 회사의 FAST 소프트웨어 시스템에서 추출한 문서를 바탕으로, 검찰은 3개 회사가 동일한 회계 기간 동안 데이터가 일치하지 않는 두 개의 재무 회계 시스템을 구축했다고 판단했습니다. 특히 2017년부터 2022년 말까지의 총자산, 총자본, 총세전이익에 대한 데이터는 실제 사업활동과 회계자료를 반영하지 못해 큰 차이가 있습니다.

따라서 총자산과 자본금의 차이는 4,2860억 VND이다. 세전이익 차이는 2조 920억 동입니다.

하노이 세무국의 평가에 따르면, Thanh An Hanoi Company, Danh Company, Trang Thi Company는 19,167개의 위조 송장을 사용하여 구매한 상품 및 서비스에 대한 부가가치세(VAT) 공제를 신고했으며, 이로 인해 납부해야 할 VAT가 감소하여 예산에 620억 VND 이상의 손실이 발생했습니다.

법인소득세와 관련하여, 상기 3개 기업은 재무 보고서를 작성할 때 회계 목적으로 회사 및 사업 가계에서 구매한 위조 송장(물품 및 서비스가 포함되지 않음)을 사용하여 비용을 회계 처리하고 납부해야 할 세금 금액을 결정하여 6,800억 VND 이상의 손실을 초래했습니다.

국가 예산의 총 손실액은 7,430억 VND에 달한다.

지혜

출처: https://vtcnews.vn/truy-to-vo-chong-tong-giam-doc-trong-duong-day-mua-gan-19-200-hoa-don-khong-ar909544.html