세무행정절차를 진행하는데도 여전히 번거로움

세무 부문에서는 행정 절차를 개혁하기 위해 많은 노력을 기울였고, 베트남 세무 부문의 디지털 전환 수준은 ASEAN 지역의 다른 많은 국가보다 높지만, 많은 기업과 사람들은 여전히 ​​세무 행정 절차를 수행하는 데 어려움을 겪습니다.

위 상황의 몇 가지 구체적인 사례는 세무 컨설팅 협회 회장인 응우옌 티 꾸크 여사가 12월 18일 오후 라오동 신문이 주최한 "세금과 지속 가능한 발전을 위한 건전한 금융 시스템" 워크숍에서 발표했습니다.

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세무컨설팅협회 회장, 응우옌 티 꾹 여사. 사진: 라오동신문

쿠크 씨는 1, 2, 3월에는 음력설과 양력설 보너스로 인해 근로자들의 급여가 매우 높으며, 이때는 개인 소득세가 높고 즉시 납부해야 한다고 말했습니다. 향후 몇 달 동안은 소득이 높지 않더라도 개인소득세 확정신고 시 공제액을 계산할 수 있는 시기는 이듬해 3월이 되어야 가능합니다. 이 경우 납세자들의 돈이 10개월 이상 국가 예산에 들어갔습니다.

쿠치 여사는 납세자들이 국가 예산을 횡령하면 납세자들에게 벌금이 부과되지만, 납세자와 기업이 과납한 세금을 늦게 돌려받을 경우 아무도 책임을 지지 않는다고 우려를 표명했습니다.

세무컨설팅협회 회장은 또 다른 사연을 전했습니다. 한 부부가 틱톡에서 17시간 동안 상품판매 라이브 스트리밍을 했는데, 1,000억 동을 팔았고, 실제 수익은 860억 동이었다고 합니다. 다음날 1,500억 동이 팔렸습니다. 세금 등록을 하지 않으면 급여와 임금에서 세금을 내야 하며, 세율은 5~35%입니다. 세금 등록을 하면 1.5%(부가가치세 1%, 개인소득세 0.5%)만 내면 됩니다. 실제로 세금을 내고 싶지만 사업장(온라인 사업)이 없기 때문에 어떻게 내야 할지 모르는 경우가 많습니다.

개인과 기업이 가장 편리한 방식으로 세금 의무를 이행하기 위해서는 어떻게 해야 할까요? 그 때, 준수가 더 높아져 세금 탈루가 줄어들어 납세자에게 이익이 될 뿐만 아니라 세무 당국의 위험도 줄어들 것입니다."라고 쿠크 씨는 권고했습니다.

또한 쿠크 여사는 부가가치세 환급 문제에 대해서도 우려를 표명했습니다. 생산 체인에는 F1, F2, F3, F4, F5 등 많은 개체가 참여합니다. 예를 들어, 기업은 산림 재배 가구로부터 목재를 구매한 후 목재 가공 및 수출 기업에 판매합니다. 만약 F 중 한 개라도 송장 및 서류에 문제가 있으면, 목재 수출 기업은 부가가치세를 환급받지 못하게 됩니다. 따라서 쿠크 여사는 합법적인 사업을 지원하는 솔루션을 찾는 것이 필요하다고 말했습니다.

또한 워크숍에서 베트남 상공연합(VCCI)의 황꽝퐁 부회장은 VCCI가 2024년에 실시한 기업 환경 조사 수치를 인용했습니다. 최대 31%의 기업이 여전히 세무 행정 절차를 이행하는 데 어려움을 겪고 있으며, 특히 초소규모, 중소기업의 경우 더욱 그렇습니다.

“세무 행정 절차에는 아직도 번거로운 절차가 있습니다. 많은 개선이 이루어졌지만, 세무신고, 납부, 환급, 세무정산 등의 절차가 여전히 복잡하여 사업체에 많은 시간과 비용을 초래하고 있습니다. 일부 세무 규정은 중앙 및 지방 관리 기관 간에 일관되게 해석되거나 적용되지 않아 기업에 투명성과 예측 불가능성이 부족합니다."라고 Phong 씨는 말했습니다.

AI가 세무관리에 적용된다

전문가와 기업의 의견을 참고하여, 세무총국 부국장인 마이 손 씨는 다음과 같이 말했습니다. 2025년에 세무 부문은 세무 관리의 업무 프로세스를 재설계하고, 중복 단계를 최소화하고, 기업과 납세자 지원에 집중하고, 건강한 사업 환경을 보장하기 위해 위험을 신속하게 탐지하고 처리할 것입니다.

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마이 손(Mai Son) 세무국 부국장. 사진: 라오동신문

세무총국은 빅데이터 데이터베이스를 계속 구축하고, 기업과 납세자의 "건강"을 평가하기 위해 경영에 AI(인공지능)를 적용하는 것을 촉진하며, 이를 통해 재무부, 정부, 국회에 합리적인 재정 정책 패키지를 제안하고 납세자의 세무 관련 어려움과 장애물을 제거하도록 조언할 것입니다. 하노이 세무국에서 시범적으로 시행 중인 가상 비서(챗봇) 시스템은 전국적으로 확대될 예정입니다.

세무총국 정보기술부장 Pham Quang Toan 씨는 2025년 세무행정절차 개혁의 몇 가지 주요 내용에 대해 더 많은 정보를 제공했습니다.

내일(12월 19일) 전자상거래를 하거나 디지털 플랫폼에서 사업을 하는 가구/개인을 위한 전자정보 포털이 정식으로 오픈합니다. 이를 통해 가구/개인이 전자상거래 세금을 더욱 편리하게 등록, 신고, 납부할 수 있게 됩니다. 가까운 미래에 이 서비스는 전자상거래 활동을 하거나 디지털 플랫폼에서 사업을 하는 50만 가구와 개인을 효과적으로 지원할 것입니다.

2025년 1분기에 세무 부문에서는 프로세스 자동화를 구축하고, 정보 기술을 적용하여 개인 소득세 환급에 자동으로 대응함으로써 납세자의 규정 준수 시간과 비용을 줄일 것입니다.

2025년 1월부터 세무기관의 전자서비스를 이용하기 위해 조직식별계좌를 활용하는 시범사업을 실시하고, 2025년 7월 이전에 본격적으로 시행할 예정이다.

2025년 3분기부터 세무 부문에서는 개인 세금 코드 대신 개인 식별 코드를 사용할 예정입니다.

“2021년부터 현재까지 세무 부문은 행정 절차를 304개에서 235개로 간소화하여 납세자의 세무 행정 절차 준수 비용을 약 6,000억 VND 절감하고 122/235개 행정 절차를 국가 공공 서비스 포털에 통합했습니다.”라고 세무 총국 부국장인 마이 손 씨가 말했습니다.