ACB는 최고의 위험 관리 모델을 갖춘 은행이 되는 것을 목표로 합니다.

경영 역량이 은행의 든든한 버팀목이 되다

ESG(환경, 사회, 거버넌스)와 관련해 우리는 종종 기후 변화와 자원 부족과 같은 환경 문제를 떠올립니다. 특히 유엔 기후 변화 정상회의 COP26 이후 더욱 그렇습니다. 이는 요소 S와 G가 모든 기업에 항상 존재하고 필수적인 반면, 요소 E는 새롭게 홍보되고 있는 요소이기 때문입니다.

사실, 환경 문제만 주목받는 것이 아니라, 사회 및 거버넌스 측면도 더 높은 수준에서 주목을 받고 있습니다. 특히 경제에 큰 영향을 미치는 은행 부문에서는 경영 역량에 대한 이야기가 더욱 중요해집니다.

최근 몇 년 동안 세계 경제가 침체되고 국내 금융 시장이 큰 변동을 겪으면서 은행의 안전한 운영을 위한 위험 관리 및 재무 건전성에 대한 요구 사항이 수익성과 이익 성장보다 더 많은 관심을 받게 되었습니다. 지난 2년 동안 미국과 유럽의 일부 은행이 붕괴된 사례를 살펴보면, 지난 10년간 베트남 은행 시스템의 힘겨운 구조 조정 과정을 돌이켜보면, 은행에서도 경영 수업은 필수적인 것으로 여겨진다.

PwC에 따르면, 거버넌스 측면은 기업을 관리하고 회사의 공동 이익을 위해 효과적인 의사 결정을 내리는 데 필요한 통제 활동, 프로세스 및 관행을 모니터링하는 메커니즘으로 이해될 수 있습니다. 거버넌스 콘텐츠에는 비즈니스 관행(윤리, 경쟁 행위), 정보 공개 및 투명성(세무, 회계 및 내부 감사), 리더십 역량(이사회 프로필, 임원진, 경영진 보상, 목적 및 가치, 위험 및 기회, 소유권 및 승계)이 포함됩니다.

현재 ACB는 경영 활동, 특히 위험 관리 측면에서 전형적인 은행으로 여겨지며, 관찰자들은 이를 신중하고 매우 안전하다고 자주 언급합니다. 또한 이 은행은 ESG 지속 가능성 보고서를 발간한 최초의 베트남 은행으로, 이를 통해 은행이 거버넌스 측면에서 수행하고 있는 내용을 더욱 구체적으로 보여줍니다.

ACB의 지속 가능한 개발 위험 관리

ACB에 따르면 효과적인 관리가 조직의 존재와 발전을 결정하는 요소입니다. 은행은 가장 높은 수준의 기업 윤리, 거버넌스 원칙, 정확하고 투명한 보고를 유지합니다. ACB는 법률과 국가의 규정을 엄격히 준수하고, "깨끗한" 기업 환경을 조성하고 이해관계자들에게 지속 가능한 가치를 제공하기 위해 최선을 다하고 있습니다.

ACB의 지속 가능한 개발 위험 관리 체계는 신용 위험, 운영 위험, 시장 위험, 유동성 위험, 은행 계정의 이자율 위험 등 특정 위험에 대한 은행의 위험 관리 체계에 통합되어 있습니다. 이러한 위험은 은행 운영, 주주, 고객 및 파트너의 이익에 미치는 영향을 최소화하기 위해 정기적으로 모니터링되고 평가됩니다.

특히 신용위험 관리를 위해 ACB는 환경 문제에 초점을 맞춘 신용정책을 적용합니다. 자원 및 에너지 사용의 효율성을 개선합니다. 환경의 질을 개선하고 인간의 건강을 보호합니다. 2015년 3월 24일자 국가은행 지침 03/CTNHNN "녹색 신용 성장 촉진 및 신용 제공 활동에서의 환경적, 사회적 위험 관리"에 따른 목표와 업무에 따라 지속 가능한 개발을 보장합니다. ACB의 고객 대출 활동은 환경보호법 및 관련 지침 통지에 따라 환경 보호에 대한 법적 규정을 준수하도록 보장합니다. 최근 몇 년 동안 ACB는 환경 영향과 관련된 프로젝트에 대한 자금 조달이 제한되었습니다.

유동성 리스크 관리에서는 항상 "고객 중심"을 목표로 하고 주주 이익을 보호하는 리스크 관리 시스템을 지향합니다. ACB는 2022년에 유럽중앙은행의 유동성 적정성 평가 규정(ILAAP)과 바젤 III 기준의 주요 내용에 대한 개발 및 공식 구현을 완료할 예정이며, 이는 KPMG가 준수 여부와 적정 준수 여부를 독립적으로 검토한 것입니다. Basel III와 ILAAP를 완료하면 ACB는 시스템적 위험에 대한 회복력을 개선하고, 금융 위기를 처리하고, 필요한 경우 자본 증가 계획을 최적화하여 유동성 위험과 관련된 상황에 적극적으로 대응할 수 있습니다.

또한, 최근인 2023년 12월 8일 PwC는 ACB가 은행업 부문의 이자율 위험 관리에 대한 Basel III 규정과 시장 위험 관리에 대한 Basel II 규정을 완전히 준수하고 있음을 평가하고 인정했습니다. 이는 특히 불안정하고 변동성이 큰 세계 경제 상황에서 ACB가 효과적이고 꾸준히 발전할 수 있는 기반이 됩니다. 베트남에서는 법률 규정에 따라 은행업 활동의 주요 위험 중 하나로 은행 예금의 이자율 위험이 있습니다.

재정 건전성 부문 선도 은행

2023년은 ACB의 위험 관리 역량을 가장 확실하게 보여주는 해입니다. 베트남 금융 시장이 특히 3대 '핫스팟'인 부동산 신용, 기업 채권, 생명 보험 분야에서 많은 어려움에 직면하는 해이기 때문입니다. 2023년 3분기 재무 보고서 통계에 따르면 대부분 은행에서 부실채권이 증가한 것으로 나타났으며, 일부 은행은 3%를 넘어섰습니다. 증권거래소에 상장된 은행 가운데 ACB는 부실채권 증가폭이 가장 작은 은행 중 하나이며, 현재 ACB는 부실채권 비율이 1.2%에 불과해 부실채권 비율이 가장 낮은 은행입니다. 이 은행은 부실채권 충당률도 95%로 상위권에 속하며, 충격에 대한 회복력이 강하다는 것을 보여줍니다. 게다가 이 은행의 대출의 98%는 단 54%의 담보인정비율(LTV)로 담보되어 있습니다. ACB는 또한 13%의 선도적 자기자본비율을 보유하고 있으며, 이는 바젤 II의 최소 요건(8%)을 훨씬 초과합니다.

최근 ACB는 Fitch Ratings에 의해 신용등급이 상향 조정된 베트남 은행 5곳 중 하나입니다. 구체적으로, Fitch Ratings는 정부 지원 등급(GSR)을 'b+'에서 'bb-'로 상향 조정했습니다. 이번 조치는 Fitch Ratings가 베트남 정부가 2023년 12월 8일에 등급을 상향 조정한 데 반영된 것처럼, 어려운 시기에 은행을 지원하는 능력이 향상되었다는 견해를 반영한 ​​것입니다.

Fitch Ratings에 따르면, ACB의 부실채권 비율은 업계 평균보다 낮습니다. 이는 부동산 개발업체에 대한 자본 투자가 적어 다른 은행보다 신용 기준이 더 우수함을 보여줍니다. 신용평가기관은 또한 경제 회복이 강력해짐에 따라 향후 12~18개월 동안 은행의 자산 품질 지표가 안정적으로 유지될 것으로 예상합니다. 피치 레이팅스는 "ACB는 국내 신용등급 은행 중 가장 높은 자본 완충력을 보유하고 있습니다. ACB의 자본 상태는 지속 가능한 내부 자본 창출 능력 덕분에 지속적으로 개선될 것으로 예상되며, 위험 가중 자산 성장률을 지속적으로 앞지를 것으로 예상됩니다."라고 덧붙였습니다.

일부에서는 위험 관리에 너무 신중하고 엄격하면 은행의 수익 증대 능력에 영향을 미칠 것이라고 말합니다. 하지만 실제로 ACB에서는 리스크 관리를 통해 은행이 지속 가능한 수익성을 달성하고 있습니다. ACB는 2023년에도 흑자 이익 성장을 유지하는 소수의 대형 사립은행 중 하나이며, 연간 이익을 발표하지는 않았지만 이 은행이 설립된 지 30년 만에 최고치인 20조 VND를 돌파할 것으로 예상됩니다. ACB는 건강한 운영과 효과적인 사업을 통해 은행으로서의 입지를 확고히 하고 있으며, 고객, 파트너, 주주들의 신뢰를 얻고 있습니다.

소스 링크: https://thanhnien.vn/acb-huong-den-muc-tieu-ngan-hang-co-mo-hinh-quan-tri-rui-ro-tot-nhat-185240102165035896.htm