TPBankは5月31日午後、基礎格付け方式と高度格付け方式（FIRBおよびAIRB）の両方を含む内部格付け方式に基づくバーゼルIII資本計算プロジェクトのキックオフセレモニーを開催しました。
資本を節約し、古い方法の厳格な欠点を克服する機会
バーゼル合意とは、世界中の銀行監督の質の向上を通じて金融の安定性を高めることを目的としてバーゼル銀行監督委員会が発行した銀行監督条約を指します。
特に、バーゼル III 合意では、資本と流動性の管理に関する重要な要件が定められています。基準が高くなるほど、資本要件が厳しくなり、運用リスクを軽減するためにより大きなバッファーの適用が義務付けられます。
従来の標準アプローチ (SA) では、銀行資産には固定のリスクウェイトが割り当てられ、それぞれのリスクレベルに基づいて各資産グループごとに指定されていました。
これにより、銀行は流動性、レバレッジ、十分な資本準備を確保し、市場の変動に適応し、経済ショックに耐えることができます。しかし、必要以上に資本を保有する可能性があることは、銀行の収益性や利益に直接影響するため、この方法の欠点です。
一方、IRB は、銀行が独自の内部リスク管理モデルと実践を使用して、資産ポートフォリオのリスク要素とリスク レベルを自己評価し、SA によって規定された単純なリスク加重パーセンテージよりも正確な資本要件を計算することを許可しています。
従来の方法のように厳格なリスクウェイトを適用する代わりに、特定のモデルを通じてリスクパラメータを推定すると、リスクをより正確に測定し、各顧客/ローンのリスクレベルをより正確に反映し、銀行が良好な信用ポートフォリオを保有している場合は資本を節約する機会が提供されます。
過去の良好な基盤と将来の飛躍
TPBankは2021年11月、バーゼルIII、IFRS9のすべての要件を完了し、第4四半期から包括的に導入すると発表しました。当時、TPBank は市場で初めて、第三者である KPMG Vietnam Co., Ltd. によって独立して評価され、認定された銀行でした。
2022年現在、ベトナムの多くの銀行が依然としてバーゼルIIを適用している中、TPBankはSAに従ってバーゼルIIIおよびバーゼルIII改革の実施を完了しています。また、TPBank は 2023 年 5 月までに、内部格付け方式 (FIRB および AIRB) に基づくバーゼル III 資本計算プロジェクトを継続して実施します。
IRB 計算を実行するには、銀行はデータ品質とモデル ガバナンスに関する一連の厳格な要件を満たす必要があります。
IRB モデルの構築に使用されるデータは、完全性、整合性、有効性を同時に保証する必要があり、最低でも 5 ～ 7 年の期間が必要です。そのため、銀行はデータを収集し、膨大な量のデータを含むデータマートを構築および管理するためにリソースを投資する必要があります。同時に、構築、監視、テストが必要なモデルの数が多いため、銀行は高度な資格を持つ人員のチームによる強力なモデル ガバナンス フレームワークを備える必要があります。
過去にそれぞれの「障害」を克服した経験は、TPBank がより高度な方法を継続的に実装する準備を整える上で有利です。
IFRS-9に従って予想信用損失を評価するためのデータ収集とモデルの構築は、独立した第三者であるアーンスト・アンド・ヤング・マレーシアによって以前に監査されており、内部測定システムの定量モデルの品質が良好であることが示されており、TPBankがIRB - バーゼルIIIに従ってPD、LGD、EADモデルの研究、実装、構築、調整を継続するための好ましい基盤が構築されています。
さらに、TPBank は、AI アルゴリズム、機械学習などの高度なテクノロジーを適用して、モデルの構築と管理をサポートしています。
これらすべてを実行するには、TPBank は短期的な利益を犠牲にして、特に情報技術システム、データ処理、高度なアルゴリズムの適用への投資、および銀行の要件を満たすための質の高い人材の採用、トレーニング、維持にかかるコストなど、多額の投資コストの問題を解決する必要があります。
TPBank のゼネラル・ディレクターであるグエン・フン氏は次のように述べています。「 TPBank の開発目標は、国際的なリスク管理基準を遵守し、銀行の実際の業務に適用する主要な銀行の 1 つになることです。」
これまでも非常に良い実績を残しており、TPBank は今年も IRB に従った資本計算を継続して実施するのに十分な技術、データ、優秀な人材の基盤を備えています。
これらの先進的な国際基準を適用するには、銀行が多大な労力と費用を費やし、基準の厳格な要件に従って活動を制限する必要がありますが、TPBank は経済ショックをしっかりと克服し、専門的で透明性が高く健全な銀行へと進み、持続可能な発展を確保します。
Le Trung Kien 氏 - 信用機関システム安全監督部門副部長。
プログラムで講演した信用機関システムの安全性監督部門の副部長であるレ・チュン・キエン氏は、バーゼルIIIプロジェクトを実施する際のTPBankの正しい方向性とイニシアチブを高く評価し、「信用機関のシステム開発において、規模と技術の開発に加えて標準を適用することの役割を私たちは皆明確に認識しています。これは銀行システムの安全性を維持し、確保するための基盤です。
既存の基盤とKPMGのアドバイスを踏まえ、定められた短期目標達成ロードマップに沿って本プロジェクトを実施することはTPBankにとって大きな課題となるでしょうが、成功すればリスク管理の新たな一歩となり、将来的にはTPBankの長期的な中核価値を高めることになると信じています。
IRB アプリケーション – 今後の方向性
IRB の導入は、銀行の資本コストの最適化に役立つだけでなく、銀行が IRB の結果を業務運営に適用することで管理能力の向上にも貢献します。
IRB の最も顕著な応用例の 1 つは、限度額の決定、ローンの価格設定、効率の測定などの信用管理活動です。それに加えて、リスクレベル、リスク調整後リターン、および各特定のリスクポートフォリオに対する銀行の嗜好に応じた積極的なポートフォリオ管理が行われ、それによって効果的な資本配分決定と資本計画/戦略に貢献します。
TPBank は、これらのアプリケーションに加えて、銀行のリスク管理能力をさらに向上させるために、今後のプロジェクトの実施において IRB の結果を継続的に研究し、適用していきます。
現在、IRBに従った資本計算を適用するための法的枠組みはないものの、管理機関は、2025年末までに銀行業界の目標の1つとして、信用機関にIRBに従ったバーゼルの導入を試験的に実施するよう指示しています。TPBankは、この方法を研究し、実装したシステム内の最初の銀行の1つです。
このプロジェクトの実施により、銀行は資本コストを最適化し、事業運営とポートフォリオ管理におけるIRBの適用を強化し、TPBankのリスクおよび財務管理能力、安全性、持続可能性を向上させ、顧客の信頼とTPBankの市場における地位の強化に貢献します。
バオ・アン
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