VietNamNetの報道によると、最高人民検察院は会計規則に違反し重大な結果をもたらした事件で被告38人を起訴するための起訴状手続きを完了したばかりである。国家予算への支払いのための請求書および文書の違法な印刷、発行および取引。

この事件に関連して、タンアンハノイ株式会社の総取締役グエン・ダン・トゥエット氏と、その妻で副総取締役のグエン・ニャット・リン氏は、会計規則に違反し重大な結果をもたらしたとして起訴された。

告発によれば、トゥエット氏はタンアン社、ダン社、トランティ社のすべての活動を設立し、管理していた。トゥエット氏は、会計士に2つの会計システムを構築するよう指示した人物でもあります。

Thuyet氏の指示の下、被告のNguyen Quy Khai氏（Danh社の取締役）、Do Thi Hoa氏（Thanh An Hanoi社の主任会計士）、Bui Thi Mai Huong氏（Danh社の主任会計士）、Nguyen Thi Hoa氏（Thanh An Hanoi社、Danh社、Trang Thi社の税務会計監督者）は、FASTソフトウェア上に2つの会計システムを構築し、使用して3社の会計、申告、税金の報告、業績の監視を行っていた。

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グエン・ダン・トゥエット氏。写真：公安省

内部会計システムは、実際の収益、実際の支出、実際の事業実績、支出数値をすべて法的文書なしで記録し、財務および税務会計システムはデータを改ざんして財務および税務報告書を作成します。キャッシュフローを管理するために、トゥエット氏は3社の銀行書類の口座に署名する権限を会社の代表者に求めました。その後、トゥエット氏は妻のグエン・ナット・リン氏に口座への署名を依頼した。

2017年9月、グエン・ナット・リンさんはグエン・ダン・トゥエットさんと結婚した。 2018年初頭、リン氏はタンアン社の副社長に就任し、タンアン社、ダン社、トランティ社の3社すべての人事管理、財務、会計を担当しています。

2019年1月、トゥエット氏の指示の下、3社の取締役はリン氏に銀行取引の口座に署名する権限を与え、この時点からリン氏は3社における2つの財務会計システムの構築に参加した。

告発内容によると、2021年6月から2022年にかけて、ベトナムから逃亡していたにもかかわらず、トゥエット氏はViberアプリを通じて妻と定期的に連絡を取り、2つの会計システムの構築と使用を指示していた（会計士たちは長年トゥエット氏の計画通りにすべてを進めていたため、リン氏は詳細な指示を出す必要はなかった）。

実際の日々の業績については、被告ド・ティ・ホア氏が３社のキャッシュフローと利益のモニタリングを管理し、リン氏に報告していた。

偽造インボイスの売買契約書データに関する当局への報告や税務申告のための会計システムを、被告のブイ・ティ・マイ・フオン氏とグエン・ティ・ホア氏は資金源を管理するため、グエン・ダン・トゥエット氏とリン氏に報告していた。

リン氏は2009年9月以来、偽造インボイスの売買に対する「手数料」を承認してきた人物である。ホア氏とフオン氏の要請に基づき、企業・事業所世帯への送金許可書に署名する。

告発内容は、グエン・ナット・リン被告が夫を助けて2つの財務会計システムを構築し、2019年から2022年の間に3つの会社の実際の利益と会計数値を隠蔽し、グエン・ダン・トゥエット氏とともに国家に4,980億ドン以上の損失をもたらしたというもの。

捜査機関は、ホア被告とフオン被告が2017年から2022年にかけて、110社の企業や事業所から19,167枚の偽造インボイス（品目は医療用品）を購入したと断定した。その総額は税引き前で3兆6,890億ドンを超える。そのうち、VATは750億VNDを超えます。税引き後の総収入は3兆7,650億VNDを超えます。

これら110社および個人事業者に支払われた請求書の総額は2,570億VNDを超える。ホアさんとフオンさんは、コストを増やして支払うべき税金を減らすために、19,167枚の偽の請求書を税務会計ソフトウェアに入力しました。偽造請求書の購入費用、その他の実際の領収書および実際の支出は、社内の会計帳簿で追跡されます。