TPBank verbessert Risikomanagementkapazität auf höchstes Niveau gemäß Basel III

Am Nachmittag des 31. Mai hielt die TPBank die Auftaktzeremonie des Basel-III-Kapitalberechnungsprojekts ab, das auf internen Ratingmethoden basiert, darunter sowohl grundlegende als auch fortgeschrittene Methoden (FIRB und AIRB).

Möglichkeit, Kapital zu sparen und die starren Nachteile der alten Methode zu überwinden

Bei den Basler Abkommen handelt es sich um die vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht herausgegebenen Verträge zur Bankenaufsicht mit dem Ziel, die Finanzstabilität durch eine Verbesserung der Qualität der Bankenaufsicht weltweit zu erhöhen.

Insbesondere legt das Basel-III-Abkommen wesentliche Anforderungen an das Kapital- und Liquiditätsmanagement fest. Je höher der Standard, desto strenger sind die Kapitalanforderungen und desto größer ist die obligatorische Anwendung größerer Puffer zur Reduzierung der operationellen Risiken.

Nach dem bisherigen Standardansatz (SA) wurden den Bankaktiva feste Risikogewichte zugewiesen, die für unterschiedliche Anlageklassen auf Grundlage ihres jeweiligen Risikoniveaus festgelegt wurden.

Dies hilft den Banken, Liquidität, Fremdkapital und ausreichende Kapitalreserven sicherzustellen, um sich an Marktschwankungen anzupassen und wirtschaftlichen Schocks standzuhalten. Die Möglichkeit, mehr Kapital als nötig zu halten, ist jedoch ein suboptimaler Punkt dieser Methode, da sie sich direkt auf die Rentabilität und den Gewinn der Bank auswirkt.

Gleichzeitig ermöglicht der IRB den Banken, ihre eigenen internen Modelle und Verfahren zum Risikomanagement zu verwenden, um die Risikokomponenten und Risikoniveaus ihrer Vermögensportfolios selbst zu bewerten und so den Kapitalbedarf genauer zu berechnen als mit dem einfachen Risikogewichtsprozentsatz, der vom SA vorgeschrieben wird.

Anstatt wie bei der alten Methode ein starres Risikogewicht anzuwenden, trägt die Schätzung von Risikoparametern mithilfe spezifischer Modelle dazu bei, Risiken präziser zu messen, das Risikoniveau jedes Kunden/Kredits genauer widerzuspiegeln und Möglichkeiten zur Kapitaleinsparung zu bieten, wenn die Bank über ein gutes Kreditportfolio verfügt.

Gute Grundlage in der Vergangenheit und ein Sprung in die Zukunft

Im November 2021 gab die TPBank die Erfüllung aller Anforderungen von Basel III, IFRS 9 und die umfassende Umsetzung ab dem vierten Quartal bekannt. Zu diesem Zeitpunkt war TPBank die erste Bank auf dem Markt, deren Ergebnisse von einem unabhängigen Dritten, KPMG Vietnam Co., Ltd., überprüft und anerkannt wurden.

Während viele Banken in Vietnam im Jahr 2022 noch Basel II anwenden, hat die TPBank die Umsetzung von Basel III und den Basel-III-Reformen gemäß SA abgeschlossen. Und bis Mai 2023 wird die TPBank mit der Umsetzung des Basel-III-Kapitalberechnungsprojekts auf Grundlage der internen Ratingmethode (FIRB & AIRB) fortfahren.

Um IRB-Berechnungen durchführen zu können, muss die Bank eine Reihe strenger Anforderungen an die Datenqualität und Modell-Governance erfüllen.

Die zum Erstellen von IRB-Modellen verwendeten Daten müssen Vollständigkeit, Integrität und Gültigkeit bei einer Mindestlaufzeit von 5–7 Jahren gewährleisten. Daher müssen Banken Ressourcen investieren, um Daten zu sammeln und Datamarts mit sehr großen Datenmengen zu erstellen und zu verwalten. Gleichzeitig erfordert die große Zahl der zu erstellenden, zu überwachenden und zu testenden Modelle von den Banken ein starkes Modell-Governance-Framework mit einem Team aus hochqualifiziertem Personal.

Die Erfahrung bei der Überwindung jedes „Hindernisses“ in der Vergangenheit ist für die TPBank ein Vorteil, um auch weiterhin fortschrittlichere Methoden implementieren zu können.

Die Datenerhebung und der Aufbau der Modelle zur Bewertung erwarteter Kreditverluste gemäß IFRS-9 wurden zuvor von einem unabhängigen Dritten – Ernst & Young Malaysia – geprüft. Dabei zeigte sich, dass die quantitativen Modelle im internen Messsystem von guter Qualität sind. Dies stellt eine günstige Grundlage für die TPBank dar, um mit der Erforschung, Implementierung, Entwicklung und Kalibrierung von PD-, LGD- und EAD-Modellen gemäß IRB – Basel III fortzufahren.

Darüber hinaus hat TPBank fortschrittliche Technologien wie KI-Algorithmen, maschinelles Lernen usw. eingesetzt, um den Modellaufbau und die Modellverwaltung zu unterstützen.

Um all dies zu erreichen, muss die TPBank kurzfristige Gewinne opfern, um das Problem der hohen Investitionskosten zu lösen. Dabei geht es vor allem um Investitionen in Informationstechnologiesysteme, Datenverarbeitung, die Anwendung hochentwickelter Algorithmen sowie um Kosten für die Anwerbung, Schulung und Bindung hochqualifizierten Personals, um den Anforderungen der Bank gerecht zu werden.

Herr Nguyen Hung, Generaldirektor der TPBank, erklärte: „ Die Entwicklungsausrichtung der TPBank besteht darin, eine der führenden Banken zu werden, die internationale Standards für das Risikomanagement einhält und auf ihre tatsächlichen Geschäftstätigkeiten anwendet.

Wir haben in der Vergangenheit sehr gute Ergebnisse erzielt und verfügen nun über eine ausreichende Grundlage an Technologie, Daten und hochqualifiziertem Personal, um die Kapitalberechnung gemäß IRB auch in diesem Jahr umzusetzen.

Die Anwendung dieser fortschrittlichen internationalen Standards erfordert von der Bank einen hohen Aufwand und hohe Kosten und muss ihre Aktivitäten entsprechend den strengen Anforderungen der Standards einschränken. Die TPBank wird jedoch wirtschaftliche Schocks standhaft überstehen und sich zu einer professionellen, transparenten und gesunden Bank entwickeln, die eine nachhaltige Entwicklung gewährleistet .

Herr Le Trung Kien – stellvertretender Direktor der Abteilung für die Überwachung der Sicherheit von Kreditinstitutssystemen.

In seiner Rede auf der Veranstaltung würdigte Herr Le Trung Kien, stellvertretender Direktor der Abteilung für die Überwachung der Sicherheit des Kreditinstitutssystems, die richtige Ausrichtung und die Initiative der TPBank bei der Umsetzung des Basel-III-Projekts: „ Wir alle sind uns der Rolle bewusst, die neben der Entwicklung von Maßstab und Technologie die Anwendung von Standards bei der Entwicklung des Kreditinstitutssystems spielt. Dies ist die Grundlage für die Aufrechterhaltung und Gewährleistung der Sicherheit des Bankensystems.“

Ich bin davon überzeugt, dass die Umsetzung dieses Projekts mit der bestehenden Grundlage und der Beratung durch KPMG und dem festgelegten Fahrplan zur kurzfristigen Zielerreichung eine große Herausforderung für die TPBank darstellen wird. Bei erfolgreichem Abschluss wird das Projekt jedoch einen neuen Schritt nach vorne im Risikomanagement darstellen und die langfristigen Grundwerte der TPBank in der Zukunft steigern .

IRB-Anwendungen – der Weg in die Zukunft

Die Implementierung des IRB-Prinzips hilft der Bank nicht nur dabei, ihre Kapitalkosten zu optimieren, sondern trägt auch zur Verbesserung der Managementkapazität bei, wenn die Bank die Ergebnisse des IRB-Prinzips auf ihre Geschäftstätigkeit anwendet.

Zu den wichtigsten Anwendungen des IRB-Prinzips zählen Kreditmanagementaktivitäten wie etwa die Festlegung von Limits, die Preisgestaltung von Krediten und die Messung der Effizienz. Hinzu kommt ein aktives Portfoliomanagement auf Grundlage der Risikostufen, der risikobereinigten Renditen und der Risikobereitschaft der Bank für jedes spezifische Risikoportfolio, wodurch zu effektiven Entscheidungen zur Kapitalallokation und Kapitalplanung/-strategie beigetragen wird.

Zusätzlich zu diesen Anwendungen wird die TPBank weiterhin IRB-Ergebnisse erforschen und bei der Umsetzung kommender Projekte anwenden, um die Risikomanagementkapazität der Bank weiter zu verbessern.

Obwohl es derzeit keinen gesetzlichen Rahmen für die Anwendung der Kapitalberechnung nach dem IRB-Prinzip gibt, hat die Verwaltungsbehörde die Kreditinstitute angewiesen, die Umsetzung des Baseler IRB-Prinzips als eines der Ziele der Bankenbranche bis Ende 2025 zu pilotieren. Die TPBank ist eine der ersten Banken im System, die diese Methode erforscht und implementiert.

Die Projektumsetzung wird der Bank dabei helfen, die Kapitalkosten zu optimieren, IRB-Anwendungen im Geschäftsbetrieb und Portfoliomanagement zu verbessern und so die Risiko- und Finanzmanagementkapazität, die Sicherheit und die Nachhaltigkeit der TPBank zu verbessern und zur Stärkung des Kundenvertrauens und der Position der TPBank auf dem Markt beizutragen.

Bao Anh

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Quelle: https://vtc.vn/tpbank-nang-cap-nang-luc-quan-tri-rui-ro-len-muc-cao-nhat-theo-basel-iii-ar797164.html