اقترحت وكالة شرطة التحقيقات محاكمة المتهم نجوين فان لينه (مواليد 1986، ضابط خزانة البنك) بتهمة اختلاس الممتلكات. وبحسب نتائج التحقيق، فإن الخزانة المركزية للمقر الرئيسي لبنك TPBank (HUB HO) تخزن الأصول بما في ذلك الذهب والنقد والأوراق الثمينة والأختام المهمة والأصول الجانبية... وبالنسبة للذهب، يتم تقسيم الخزانة إلى 3 ولايات للإدارة.

وبناءً على ذلك، يوافق TPBank على الاحتفاظ بذهب SJC و DOJI مقابل رسوم، بما في ذلك الاحتفاظ بالسلسلة الأصلية (عند الإرجاع، سيتم استلام الذهب في حالته الأصلية) وليس في سلسلة (عند الإرجاع، سيتم استلام الكمية الكاملة من الذهب المحفوظ).

فيما يتعلق بتجارة الذهب، يتم تخزين ذهب SJC بواسطة TPBank واستخدامه في معاملات الشراء والبيع مع العملاء. الذهب كضمان (كضمان): يقرض بنك TPBank الأموال للعملاء ويستخدم سبائك الذهب SJC كضمان. بعد الحصول على الرهن العقاري، يتم ختم الذهب وفقًا لقواعد TPBank وحفظه في الخزنة.

وعلى وجه الخصوص، يتم جرد الذهب المخصص للتداول والذهب المحفوظ في المخازن يومياً ودورياً من قبل مجلس إدارة المستودعات في 30 يونيو و31 ديسمبر من كل عام.

نبيذ الفم 1 1155.jpg
الرسم التوضيحي: تشي هونغ

في عام 2017 تقريبًا، كان نجوين فان لينه أمينًا للصندوق وعضوًا في مجلس إدارة الخزانة في مركز المعاملات بالمقر الرئيسي لبنك TPBank. لاحظ لينه أن الذهب المرهون في الخزنة يتقلب قليلاً، وكان لدى العملاء الذين رهنو الذهب جدول دفع واستحقاق واضح مسجل في دفتر الإدارة، وكان يتم فحص وحساب هذا النوع من الأصول مرتين فقط في السنة ويتم الإعلان عنه مسبقًا.

لذلك جاءت فكرة لينه بفكرة الاستيلاء على الذهب الموجود في الخزنة (المخزن في الخزنة لشراء وبيع الذهب، والاحتفاظ به للآخرين) ومن ثم أخذ الذهب من الخزنة لرهنه ليحل محل النقص لتجاوز المخزون اليومي.

الاستيلاء على الذهب المتطور

ومن خلال المعلومات المحاسبية، حدد لينه أن أحد العملاء المسمى C. رهن 246 تايل من ذهب SJC ولكنه دفع المبلغ على الورق فقط واحتفظ بالذهب في مستودع ثابت. خطط لينه للاستيلاء على الذهب الموجود في الخزنة واستبداله بالذهب الذي كان السيد سي يرهنه.

في 5 يوليو 2017، بعد الانتهاء من جرد الذهب في نهاية اليوم، استغل لينه إهمال أعضاء آخرين في مجلس إدارة المستودع، وأخذ 246 تايل من ذهب SJC من الخزنة التي تحتوي على "الذهب للبيع والحفظ" ووضعها في كيس بلاستيكي ووضعها في صندوق معدني.

في صباح يوم 6 يوليو 2017، أثناء عملية فتح المستودع لاستقبال الأموال للفروع، أحضر لينه صندوقًا معدنيًا يحتوي على 246 تايلًا من ذهب SJC إلى المستودع العازل (مساحة خارج الخزنة، ولا يتم إدارة الدخول والخروج إلى المستودع العازل أو مراقبته).

وفي وقت متأخر من الصباح، استغل لينه الوقت الذي ذهب فيه موظفو الخزانة إلى ماكينة الصراف الآلي لجمع الأموال، وتوجه إلى المستودع لأخذ 246 تايل من ذهب SJC، وباع الـ 246 تايل مقابل أكثر من 8.8 مليار دونج. قام المتهم بإيداع كافة المبلغ المذكور أعلاه في حساب الأوراق المالية.

في نهاية يوم العمل بتاريخ 6 يوليو 2017، وبعد إجراء جرد مع مجلس إدارة المستودعات والصندوق، وضع لينه حقيبة السيد سي من الذهب التي تحتوي على 246 تايل في خزنة الذهب "الشراء والبيع والحفظ" لتحل محل دفتر الذهب الذي أخذه لينه. ولذلك، لم يتمكن أعضاء آخرون في مجلس إدارة المستودعات، لفترة طويلة من الزمن، من اكتشاف النقص في الأصول.

بحلول 22 مارس 2019، سدد السيد C. القرض بالكامل وحصل على 246 تايلًا من الذهب من TPBank. ولمواصلة تجنب اكتشاف الكمية المفقودة من الذهب التي تم الاستيلاء عليها، قطع لينه ختم كيس الذهب الخاص بشركة DOJI في الخزنة، وأخرج 246 تايل من ذهب SJC، ثم وضعها في الخزنة التي تحتوي على الذهب الذي اشتراه وباعه البنك.

بحلول 15 يناير 2021، تم العثور في الخزنة التي تقع تحت مسؤولية لينه في الإدارة، على 561 تايلًا إضافيًا من ذهب SJC، والتي كانت بمثابة ضمان لقرض بنكي للسيدة H.

وبعد أن أدرك لينه أن استخدام الذهب المرهون للسيدة هـ. لاستبدال 246 تايل من ذهب SJC الذي تم الاستيلاء عليه كان أكثر أمانًا، أخرج الصندوق المعدني الذي يحتوي على الذهب المرهون للسيدة هـ. من الخزنة لكسر القفل، وسحب 246 تايل من ذهب SJC، وقام بتغليفه وختمه ووضعه في خزنة الذهب "للشراء والبيع والاحتفاظ". احتفظ لينه بالذهب المتبقي في صندوق معدني في "مستودع الحفظ".

بحلول 9 أغسطس 2023، أعاد لينه 561 تايلًا من الذهب الذي كان قد تعهد به للسيدة هـ. إلى القبو. وبعد أن قامت السيدة هـ. بتسوية الحساب، لم يكن هناك أي كمية أخرى مناسبة من الذهب في المستودع لتعويض الـ 246 تايل من الذهب التي خصصتها. لم تتمكن لينه من إرجاعها، لذا سلمت نفسها.