شركة التأمين الحصيفة تحاسب 112 ألف عقد بالخطأ

[إعلان 1]

41% من العقود المباعة عبر القنوات المصرفية يتم إلغاؤها أو تصبح غير صالحة بعد السنة الأولى.

وفقًا لنتائج التفتيش التي أعلنتها وزارة المالية مؤخرًا، فإن شركة Prudential Vietnam Life Insurance Company Limited (Prudential Insurance) هي شركة مملوكة للأجانب بنسبة 100٪، تأسست في فيتنام في عام 2011. مجالات عمل الشركة هي التأمين على الحياة والتأمين الصحي وإعادة التأمين وإدارة الأموال والاستثمار الرأسمالي وفقًا للقانون.

في عام 2021، ستبدأ شركة Prudential Insurance ببيع التأمين من خلال 7 مؤسسات ائتمان مصرفية (bancass). بلغت إيرادات أقساط التأمين من خلال قناة التأمين المصرفي لشركة Prudential Insurance المسجلة في التقرير المالي لعام 2021 أكثر من 6.1 تريليون دونج، أي ما يعادل 21.48٪ من إجمالي إيرادات الأقساط. بلغت إيرادات أقساط التأمين الجديدة من خلال قنوات التأمين المصرفي أكثر من 3.7 تريليون دونج، وهو ما يعادل 54.89% من إجمالي إيرادات أقساط التأمين الجديدة. وتبلغ تكاليف الدفع الإجمالية للشركة لوكلاء التأمين، وهم البنوك ومؤسسات الائتمان وفروع البنوك الأجنبية، أكثر من 1.972 تريليون دونج.

قامت شركة التأمين الحصيفة بحساب التكلفة بشكل غير صحيح، وتم احتساب 112 ألف عقد تأمين بشكل غير صحيح، وأكثر من 740 مليار دونج، الصورة 1 — تعمل شركة Prudential Insurance في فيتنام منذ عام 2011.

كما أصدرت شركة Prudential Insurance في عام 2021 أكثر من 94 ألف عقد تأمين جديد من خلال قناة التأمين المصرفي. ومن الجدير بالذكر أن معدل الاحتفاظ بالعقد في السنة الأولى لعقود التأمين المستغلة من خلال قناة التأمين المصرفي (على أساس أقساط التأمين) يبلغ 59%، وهو ما يقابله معدل إلغاء وإبطال في السنة الأولى بنسبة 41%.

وفيما يتعلق برعاية العملاء، أجرت شركة Prudential Insurance أكثر من 76 ألف مكالمة ترحيبية (عملية الاتصال بالعملاء خلال 21 يومًا من النظر في الطلب)، ولكن 76.4% فقط من المكالمات كانت مرتبطة بالعملاء. ومن بينها ما يقرب من 6.4 ألف مكالمة كانت تحتوي على تعليقات تتعلق بالعقود ومحتوى الاستشارات التأمينية. ومن خلال عمليات مثل "الشراء المجهول" و"حل الشكاوى"، اكتشفت شركة التأمين الحصيفة أيضًا انتهاكات من قبل 31 وكيلًا و61 موظفًا في البنك في أنشطة الوكالة.

ورغم وجود إجراءات لضبط أنشطة الوكلاء، إلا أن المفتشين اكتشفوا من خلال فحص العينات 39 حالة لوكلاء تأمين وموظفين بنوك لم يلتزموا باللوائح خلال عملية بيع التأمين. بما في ذلك القضايا التي لا تتفق مع الأنظمة مثل إجراءات تنفيذ بيع التأمين؛ إدارة تحصيل أقساط التأمين؛ استشارة منتجات التأمين وجمع معلومات العملاء…

فواتير غير دقيقة لأكثر من 112 ألف عقد تأمين

ومن خلال التفتيش، توصلت الجهات المختصة إلى أن الشركة طبقت عوامل غير صحيحة في احتساب أقساط التأمين وفقاً للأسس الفنية وجدول الرسوم المعتمد من وزارة المالية. وقد أدى ذلك إلى حسابات غير دقيقة لأقساط التأمين لأكثر من 112 ألف عقد تأمين بموجب منتج التأمين على الحياة بمبالغ متناقصة (باو تين هونغ جيا) في عام 2021، وهو ما يمثل انتهاكاً لأحكام البند 6، المادة 39 من المرسوم رقم 73/2016/ND-CP الصادر عن الحكومة.

بالإضافة إلى ذلك، أصدرت الشركة إشعارًا ترويجيًا رقم PD05042021 بتاريخ 29 مارس 2021 إلى إدارة الصناعة والتجارة في دا نانغ بمحتوى العروض الترويجية النقدية للعملاء، وهو ما لا يتوافق مع أحكام البند 6، المادة 39 من المرسوم رقم 73/2016/ND-CP للحكومة.

شركة التأمين الحصيفة حسبت القسط بشكل غير صحيح، وتم احتساب 112 ألف عقد تأمين بشكل غير صحيح، وأكثر من 740 مليار دونج، الصورة 2 — مقدمة عن تأمين الحياة المؤقت على موقع Prudential Insurance.

بالإضافة إلى ذلك، قامت شركة Prudential Insurance باحتساب النفقات المتعلقة بأنشطة التأمين المصرفي كنفقات قابلة للخصم عند تحديد الدخل الخاضع للضريبة لضريبة دخل الشركات (CIT) في عام 2021، وهو ما لا يتوافق مع قانون أعمال التأمين وقانون الضرائب بمبلغ إجمالي يزيد عن 740 مليار دونج. تتضمن القيود المحاسبية غير القانونية ما يلي:

دفعت الشركة تكاليف الدعم الأولية ورسوم التعاون لوكلاء البنوك بمبلغ إجمالي يزيد عن 4 تريليون دونج، منها المحاسبة كنفقات قابلة للخصم عند تحديد الدخل الخاضع للضريبة لضريبة دخل الشركات في عام 2021 أكثر من 44 مليار دونج؛

بلغت تكاليف دعم التسويق المدفوعة للوكيل المنظم للبنك أكثر من 342 مليار دونج؛

مكافآت مباشرة لموظفي البنك مقابل تقديم وبيع منتجات التأمين للشركة، بقيمة إجمالية تزيد عن 57 مليار دونج؛

صرف بدلات ثابتة ومكافآت لوكلاء التأمين الأفراد بالمخالفة للأنظمة بمبلغ إجمالي يزيد عن 296 مليار دونج.

ردًا على القضايا المحددة في استنتاج التفتيش، طلبت وزارة المالية من شركة Prudential Insurance تنفيذ توصيات المعالجة المالية للفترة المحاسبية 2021، مع مراعاة خفض النفقات القابلة للخصم عند تحديد الدخل الخاضع للضريبة لضريبة دخل الشركات في عام 2021، بمبلغ يزيد عن 740.2 مليار دونج.

بالنسبة للنفقات التي لها محتوى واسم وطريقة دفع وقسائم ومستندات ذات صلة مماثلة للنفقات المذكورة في استنتاج التفتيش للفترة المحاسبية ذات الصلة، يُطلب من الشركة تعديل المحاسبة وتحديد وإعادة حساب وإعلان ضريبة الدخل الإضافية للشركات وفقًا لذلك؛ عدم تخصيص التكاليف التي تدفعها شركات التأمين وتسجيلها بشكل غير صحيح وفقا للأنظمة القانونية في أموال حاملي الوثائق.

ويقع على عاتق قادة شركة التأمين الحصيفة مسؤولية مراجعة القضايا المذكورة في استنتاجات التفتيش وإبلاغ نتائج التنفيذ كتابيًا إلى وزارة المالية.

بالإضافة إلى ذلك، كلفت وزارة المالية الإدارة العامة للضرائب بتوجيه إدارة الضرائب في مدينة هوشي منه والوحدات ذات الصلة لحث ومراجعة إعلان شركة التأمين على الحياة Prudential (فيتنام) وامتثالها لقوانين الضرائب والفواتير للنفقات المذكورة في استنتاج التفتيش؛ وبالتالي التعامل مع المخالفات الإدارية للضرائب والفواتير (إن وجدت) والتوجيه والتعامل مع الحالات المماثلة.

تكليف إدارة إدارة وإشراف التأمين بمراجعة المخالفات الإدارية للشركة في تقرير التفتيش (إن وجدت) لمعالجة المخالفات الإدارية في مجال أعمال التأمين.

[إعلان 2]
مصدر